銀行にお金を預けていても、もらえる利息はスズメの涙。預金だけでは、資産は増えません。しかし、人生には何かとお金がかかるものです。

お金を増やしたいなら、自分のお金を自分で増やす投資が欠かせません。その投資を有利に行うためにおすすめなのが、つみたてNISA（ニーサ・少額投資非課税制度）です。

今回は、つみたてNISAの制度の仕組み、つみたてNISAがお得な理由、そしてつみたてNISAのメリット・デメリット・注意点まで、つみたてNISAを詳しく解説します。

NISAには、一般NISA・つみたてNISA・ジュニアNISAの3種類があります。このうち、つみたてNISAは、年間40万円までの投資で得られた利益を非課税にできる制度です。

【つみたてNISAの概要】

(株)Money&You作成

つみたてNISAは、「つみたて」の名のとおり、積立投資専用のNISAです。

つみたてNISAで投資できる商品は、金融庁の定めた基準を満たす投資信託・ETF（上場投資信託）。長期の資産形成に役立つと考えられる商品が揃っています。ただし、投資信託やETFは元本保証のない金融商品で、運用次第では損失を被ることもあることは押さえておきましょう。

つみたてNISAは、日本に住む20歳以上（2023年以降は18歳以上）であれば、誰でも利用できます。しかも、多くの金融機関では1,000円程度の少額からつみたてNISAでの投資が可能です。また、つみたてNISAの資産は引き出しに制限がなく、いつでも引き出すことができます。

つみたてNISAには、大きく分けて5つのメリットがあります。

つみたてNISAのメリット1：運用益が非課税になる

投資の利益（運用益）には普通、20.315%の税金がかかります。しかし、つみたてNISAで得られた運用益には、税金がかかりません。

たとえば、投資で100万円の運用益が出たとき、通常の投資だと支払う税金は20万3,150円。税引後の利益（手取り）は80万円に満たない額になってしまいます。

その点、つみたてNISAで100万円の運用益が出ても支払う税金はゼロ。100万円を丸ごと受け取れます。つまり、税金がかからない分利益が大きくなります。

つみたてNISAでは、自分で指定した金額が指定した日に自動的にお金が引き落とされ、積立投資が行われます。一度設定すれば、あとは自動でコツコツつみたてていくので、手間もかかりません。

つみたてNISAのメリット2：長期・積立・分散投資が簡単にできる

投資の王道と呼ばれる方法に、「長期・積立・分散投資」があります。

長期投資は、数十年など長い期間で投資を行うことです。短い期間で投資を行う短期投資は、一時的な値動きによってお金が増やせる可能性もありますが、同時にお金を大きく減らしてしまう可能性もあります。しかし、数十年という長い期間で投資すれば、世界経済の成長とともに堅実に利益を得る期待ができます。また、増えたお金をさらに投資に回すことで、複利効果を生かしてお金をさらに増やしやすくなります。

積立投資は、定期的に一定額ずつ投資することです。一定額の積立投資を続けると、商品の価格が安いときにはたくさん買い、高いときには少ししか買わなくなるため、平均購入単価を下げること「ドルコスト平均法」の効果が期待できます。平均購入単価が下がるほど、値上がりしたときに利益を出しやすくなります。

分散投資は、値動きの異なる複数の資産に投資することです。投資先の資産を複数に分けておくことで、どれかが値下がりしても他のどれかの値上がりでカバーして、安定的に増やせる可能性があります。

つみたてNISAで投資する投資信託は、1本で数十から数百の投資先に投資しています。また、株式・債券・不動産など、商品によってどの資産にどのくらい投資するかが異なっています。ですから、投資信託を買うだけで分散投資が可能です。つみたてNISAでは、その投資信託を長期にわたって一定額ずつ購入できるので、長期・積立・分散投資が簡単にできるのです。

つみたてNISAのメリット3：手数料の安い商品が揃っている

つみたてNISAで購入できる投資信託は、購入時にかかる手数料（販売手数料）がすべて無料です。また、投資信託を持っている間の手数料（信託報酬）も、一定の基準以下になっています。つみたてNISAは、低コストで長期投資ができる仕組みなのです。

とくに信託報酬の違いは大切です。

たとえば、信託報酬が年0.2％の投資信託と、信託報酬が年1.0％の投資信託に、20年にわたって毎月1万円ずつ投資したとします。このとき、年3％ずつ増やせたとすると、20年後の資産総額は次のようになります。

投資をまったくしなかった場合の元本は、年12万円×20年＝240万円です。それに対して、信託報酬1.0％の投資信託に投資した場合の資産総額は約294万円、信託報酬0.2％の投資信託に投資した場合の資産総額は約321万円になっていることがわかります。どちらも、投資しないよりは増えていますが、わずか0.8％の違いが20年後の資産総額に約27万円の差を生み出します。

つみたてNISAのメリット4：いつでも換金できる

つみたてNISAでは、つみたてた資産を自由に換金できます。ですから、住宅資金・教育資金・余暇資金・老後資金などのためにつみたてNISAを活用するのもひとつの方法です。なお、老後資金をお得に用意できるiDeCo（イデコ・個人型確定拠出年金）は原則60歳まで引き出せません。

つみたてNISAのメリット5：年齢上限がない

つみたてNISAは、日本に住む20歳以上（2023年以降は18歳以上）の方ならば誰でも利用できます。前述のiDeCoでお金をつみたてられるのは現状65歳まで（人によっては60歳まで）ですから、つみたてNISAのほうが便利という方もいるでしょう。

つみたてNISAはメリットの多い制度ですが、知っておきたいデメリット・注意点もあります。ここでは、3つ紹介します。

つみたてNISAのデメリット・注意点1：投資できる商品が限られている

つみたてNISAの投資先は、金融庁の基準を満たした投資信託やETFのみとなっています。もしも欲しい商品が他にあったとしても、つみたてNISAの対象になっていなければ、つみたてNISAを利用して投資することはできません。

また同じNISAでも、一般NISAでは個別の株式やREIT（不動産投資信託）といった商品を購入することが可能ですが、一般NISAとつみたてNISAは併用ができません。つみたてNISAを利用し、他の商品も購入したくなった場合は、課税口座で投資することになることは押さえておきましょう。

つみたてNISAのデメリット・注意点2：非課税投資枠は翌年以降に持ち越せない

つみたてNISAは毎年最大40万円までの投資が非課税にできますが、非課税で投資できる金額（非課税投資枠）は翌年以降に持ち越せません。たとえば、2022年につみたてNISAで20万円しか投資しなかったからといって、2023年につみたてNISAで60万円投資する、といったことはできない（2023年の非課税投資枠は40万円）というわけです。

現状、2022年につみたてNISAをスタートすれば2042年までの21年間で840万円まで非課税で投資できます。始めるのが遅くなるほど、合計の非課税投資枠は減っていきますので、早めにスタートするのがおすすめです。

また、つみたてNISAの年間40万円の非課税投資枠は「使い捨て」。つみたてNISAの資産を途中で売却しても、非課税投資枠が復活することはありません。

つみたてNISAのデメリット・注意点3：損益通算や繰越控除はできない

投資ででた損失を、別の利益と差し引くことを「損益通算」といいます。損益通算をすると、税金を安くできる場合があります。また、損益通算で損失を引ききれない場合、残った損失を3年間にわたって繰り越し、翌年以降の利益から差し引くこと「繰越控除」ができます。

しかし、つみたてNISAは損益通算や繰越控除の対象外です。つみたてNISAの利益や損失を利用して損益通算や繰越控除を行い、税金を安くすることはできません。

つみたてNISAは、お金を堅実に増やしていくのに適した制度です。なかでも、次のような人にはつみたてNISAがおすすめです。

少額から投資を始めたい人

つみたてNISAは、ほとんどの金融機関で1,000円程度の少額から投資ができます。「値動きが不安だから試してみたい」「まとまったお金が用意しにくい」という人でも、つみたてNISAならスタートしやすいでしょう。

つみたてNISAの積立金額は、後から変更することも可能です。慣れてきてお金が増える感覚が身についてきたら、積立金額を増やすことで、資産形成のスピードも加速するでしょう。

もしものときにお金を引き出したい人

つみたてNISAでつみたてた資産や運用益は、いつでも好きなときに引き出すことができます。教育資金や住宅資金、あるいは突然の出来事などでまとまったお金が必要になった場合、つみたてNISAの資産や運用益を引き出して、それらのお金にあてることができます。普段は堅実にお金を増やしつつ、もしものときにお金を引き出したい場合は、つみたてNISAを利用するといいでしょう。

iDeCoの恩恵を受けにくい人

iDeCoは税金を節約しながら老後資金を用意できる制度ですが、恩恵を受けにくい人もいます。たとえば、専業主婦・主夫（第3号被保険者）で無収入の方は、iDeCoの掛金の所得控除（掛金を出すことで所得税や住民税が安くなる）の恩恵が受けられません。また、iDeCoでは口座開設や維持に手数料がかかります。第3号被保険者の方はつみたてNISAの方がいいでしょう。

また、iDeCoに加入して掛金を出すことができるのは、最長で65歳までです。つみたてNISAならば2042年まで新規で投資ができますので、現状50歳以上で投資を始めたいと思った方は、つみたてNISAの方が向いているでしょう。

つみたてNISAの制度の仕組み、つみたてNISAがお得な理由、そしてつみたてNISAのメリット・デメリット・注意点を解説しました。つみたてNISAには、運用益非課税、長期積立分散投資ができる、手数料が安い商品が多い、いつでも換金できる、年齢上限がないといったメリットがあります。つみたてNISAには、これから資産運用を始めたい方におすすめの制度です。ぜひ活用してみてくださいね。